英国反洗钱制度“问答”简介（第一期）

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洗钱和刑事执法

1.1 国家层面的反洗钱法律有哪些？

2002 年犯罪所得法 (POCA) 和 2017 年洗钱、恐怖主义融资和洗钱、恐怖主义融资和资金转移条例 2017 年资金（付款人信息）条例（条例、条例）是主要使用的法律管理反洗钱。

与反洗钱有关的其他法律包括 2000 年恐怖主义法 (TACT)，其中包含与资助恐怖主义有关的罪行什么是反洗钱行为，以及 2018 年制裁和反洗钱法（反洗钱法）制裁和反洗钱2018 年反洗钱法，旨在使英国顺利退出欧盟，并确保其维持现有法规并与国际标准和金融行动特别工作组 (FATF) 的建议保持同步。2018 年制裁和反洗钱法还使英国能够建立自己的国家制裁框架来执行制裁。

1.2 哪些行为将洗钱定为刑事犯罪？洗钱的上游犯罪包括哪些？逃税是洗钱的先决条件吗？

POCA 适用于 2003 年 2 月 24 日或之后发生的洗钱指控。POCA 规定了三种主要的实质性洗钱罪行。每项洗钱罪行的基础是“犯罪财产”的概念，即犯罪所得。对于每项洗钱罪行，控方必须证明有关财产是“犯罪财产”。在 POCA 中，“犯罪财产”被定义为构成或代表某人从犯罪行为中获得的全部或部分或直接或间接利益的财产。“犯罪行为”是指在英国任何地方构成犯罪的行为，或者如果发生在英国任何地方将构成犯罪的行为（POCA 第 340 条）。

就 POCA 而言，谁实施了该行为，谁从中受益，以及相关犯罪本身是否发生在 POCA 生效之前或之后，都无关紧要。

控方还必须证明被告知道或怀疑该财产是犯罪财产。证明某人知道或怀疑财产是犯罪财产（即犯罪所得）所需的怀疑门槛很低。出于这些目的，上诉法院在 R v Da Silva (2006) EWCA Crim 1654 案中定义了“可疑的怀疑”，法院认为一个人“必须认为存在一种可能性，并且这种可能性的性别不仅仅是小说，而是关于它存在的事实。“模糊的不安感”是不够的。

根据 POCA，三种主要的实质性洗钱罪行是：

1. 隐藏、伪装、转换、转移或转移来自英格兰和威尔士或苏格兰或北爱尔兰的犯罪财产（POCA 第 327 条）；

2.在明知或怀疑该安排有助于（以任何方式）由他人或代表他人获取、保留、使用或控制犯罪财产的情况下参与或参与（POCA 第 328 条）；和

3.获取、使用或拥有犯罪财产（POCA 第 329 条）。

如果向国家犯罪局 (NCA) 提交授权披露的可疑活动报告 (SAR) 要求同意交易或活动什么是反洗钱行为，并且 NCA 在采取任何行动之前给予或被视为已给予适当同意，则可以将其视为主要洗钱犯罪防御。上述请求和/或同意的 SAR 也称为“防御洗钱 SAR”防御洗钱 SAR (DAML SAR)。

该条例涵盖了受监管公司在反洗钱 (AML) 和反恐融资 (CTF) 方面的义务，并实施了第四和第五个欧盟反洗钱指令。欧盟的第六项反洗钱指令不适用于英国，因为英国于 2017 年 9 月决定退出该指令并离开欧盟。

不遵守 POCA 规定的义务是 POCA 第 86 条规定的刑事犯罪；POCA 还规定了其他罪行（例如妨碍调查和提供虚假或误导性信息）。

1.3 洗钱犯罪是否有域外管辖权？外国犯罪所得的洗钱行为是否应受到惩罚？

主要的洗钱罪行被认为具有一些域外适用性。如果有 UK Nexus UK Nexus，那么不在英国境内的人可能会因在英国洗钱而被起诉；例如，如果他们的行为完全发生在英国境外，并且整体犯罪发生在英国并且在英国感受到其有害后果，则可以被起诉（参见 R v Rogers (2014) EWCA Crim 1680）.

如果外国犯罪所得在英国被清洗，根本问题是该财产是否属于犯罪财产，即全部或部分财产，或代表某人从犯罪行为中获得的利益，并且该人知道或怀疑其构成或代表此类利益。根据 POCA，如果“犯罪行为”在英国构成犯罪，或者发生在英国任何地方，则洗钱外国犯罪所得即属犯罪。如果构成外国犯罪的行为在英国不构成犯罪，则不属于犯罪行为的定义，因此在英国没有犯下洗钱罪。

1.4 哪些政府机构会调查和起诉刑事洗钱活动？

调查洗钱犯罪的主要机构是警察、国家反腐败局和英国税务海关总署 (HMRC)。皇家检察署将在调查后起诉。严重欺诈办公室调查和起诉严重或复杂欺诈或腐败的指控。金融行为监管局 (FCA) 调查和起诉涉及金融公司的事项，包括未能履行其在条例下的义务。

1.5 有公司的刑事责任还是只有自然人的责任？

根据英国法律，刑事责任适用于法人和自然人。因此，公司和个人都可能因犯下洗钱罪而承担刑事责任。

企业刑事责任必须按照“认定原则”确定。这需要在公司内确定一个或多个代表“控制思想和意志”的个人，他们有足够的资格和控制力，他们的行为可以归因于公司本身。认定原则作为公司刑事责任依据的有效性一直是争论的焦点。

将刑事责任归于公司实体的一般规则的一个例外是“未能防止”严格责任方法，根据该方法，如果公司或其他实体未能防止特定的违规行为，则可能构成犯罪，但是，合规辩护可用。在英国，这种刑事犯罪目前仅限于未能防止贿赂和未能防止协助逃税的犯罪，并具有合规性辩护。

1.6 适用于被判洗钱的个人和法人实体的最高刑罚是多少？

主要的洗钱罪行最高可判处 14 年监禁和无限期罚款。违反该条例可处以最高两年的监禁（对个人而言）和无限期罚款。对于法人实体，最高处罚是无限期罚款。量刑过程可能会导致附带命令（例如没收令和禁令）。

1.7 洗钱罪的诉讼时效是多少？

根据英国刑法，对犯罪的起诉没有诉讼时效，但仅适用于简易犯罪（只能在治安法院，下级刑事法院审理的犯罪）。这同样适用于洗钱罪行。唯一的要求是洗钱罪是在《犯罪所得法》生效（2003 年 2 月 24 日）之后实施的；基本罪行的日期无关紧要。

1.8 仅在国家层面执行吗？是否有平行的州或省刑事犯罪？

根据英国法律，存在三个独立的刑事司法系统。英格兰和威尔士；苏格兰; 和北爱尔兰。《犯罪所得法》第 7 部分规定的洗钱罪适用于整个英国。指导原则是，一个人将在行为发生地或可受理的英国体系下受到起诉。

1.9 是否有相关的没收/没收机构？什么财产可以没收？

在没有刑事定罪的情况下，在什么情况下可以没收资金或财产，即非刑事或民事没收？有几种程序可以剥夺罪犯的犯罪所得。对于被定罪的被告，调查或起诉机关通常是进行没收或没收程序的机关。可以对被告发出没收令。该命令不是针对特定财产，而是为了追回据说代表犯罪所得价值的金额。在下达没收令时，法院必须确定不付款的监禁期限。

英国有一个非定罪资产追回制度，称为民事追回制度。民事追偿适用于非法行为的收益，《犯罪所得法》第 241 条将其定义为根据英国刑法为非法的行为，或者，如果该行为发生在英国境外，则根据该领土的刑法，该行为是非法的，如果它发生在英国，根据英国刑法也是非法的。非法行为还包括在英国境外构成或与严重侵犯人权行为有关的行为，如果这种行为发生在英国，将构成可起诉的罪行。

《犯罪所得法》第 5 部分规定，高等法院可以签发民事追回令 (CRO)，以追回通过非法行为获得的财产或代表财产。财产是否是非法获得的问题取决于可能性的平衡。CRO 不需要刑事定罪或任何刑事起诉；它针对的是财产，而不是持有财产的人。

《犯罪所得法》规定某些当局有权冻结和扣押银行和建房互助协会账户中的资金，并在简易程序中扣押现金。如果有合理理由怀疑银行账户中的资金（至少 1,000 英镑）是可追回财产或打算用于非法行为，则可以发出账户冻结令 (AFrO)。AFrO 可以持续长达两年。

如果存在违反反洗钱法的行为，法院可以向被冻结的账户发出账户没收令 (AFO) 或账户没收通知 (AFN)。AFO 允许执法部门没收根据 AFrO 冻结的账户中的全部或部分资金。没收的门槛更高。AFrO 可以在怀疑的基础上获得。要批准 AML，法院必须在权衡各种可能性后，确信这笔钱或其中的一部分是犯罪所得，或者任何人打算将其用于非法行为。AFN 涉及更多可供执法部门使用的行政程序。

赔偿令是法院发出的命令，要求向受害人支付一笔款项，以弥补因犯罪行为而遭受的损失或损害。

根据延期起诉协议 (DPA) 制度，签订 DPA 的公司可能需要支付代表任何不当行为利润的罚款金额。

1.10 银行或其他受监管的金融机构或其董事、高级职员或雇员是否曾因洗钱被定罪？

截至 2021 年 3 月，英国没有一家银行被指控洗钱，尽管这种起诉在理论上是可能的。2021 年 3 月，FCA 指控一家银行未能遵守 2007 年洗钱条例和 2017 年洗钱、恐怖主义融资和资金转移（付款人信息）条例（“条例”）的要求。”）以前的立法，现在已被废除。奇怪的是，没有任何金融机构的董事或高级职员因犯罪所得法或法规而被定罪。

1.11 刑事诉讼如何在不经过司法程序的情况下解决或解决？该和解的事实和条件的记录是否公开？

一旦启动刑事诉讼，公司被告就可以签订 DPA。DPA 是检察官与可能被起诉的公司在法院监督下达成的协议。DPA 要求承认某些不法行为，但不要求刑事定罪。DPA 必须得到法官的批准，并且将包含某些条件，其中可能包括支付罚款、放弃因不当行为而获得的任何利益、支付起诉费用、配合正在进行的调查以及在一段时间内审查其合规计划监督。DPA 的声明、法院的推理和商定的事实声明是公开的。DPA 的期限是固定的，之后针对公司实体的刑事诉讼将正式结束。违反 DPA 的条件可能会导致重新启动刑事诉讼。DPA 不适用于个别被告。

在某些情况下，可以根据 2005 年“严重有组织犯罪和警察法”获得免于起诉的豁免权，这通常涉及在相关刑事诉讼中提供证据。这些协议并不常见。

英国有无定罪资产没收制度（民事追回制度）。可以解决民事追偿调查和诉讼。

FCA 还有权对违反条例或其监管规则的受监管公司实施经济处罚。

2. 反洗钱监管/行政要求和执行

2.1对金融机构和其他业务实施反洗钱要求的法律或行政机构是什么？

该条例规定了对受监管部门的金融机构和其他业务实施反洗钱要求的框架。除其他事项外，受监管的企业必须： 进行风险评估，以识别和评估对其业务的洗钱和恐怖主义融资风险；建立和维护有效管理这些风险的政策、控制和程序；并应用客户尽职调查 (CDD) 措施。根据《犯罪所得法》，如果一个人知道、怀疑或有合理理由知道或怀疑另一个人从事洗钱活动，他也有义务进行 SAR。该条例由相关监管机构的规则或指导补充。违反这些规则可能会导致监管机构采取执法行动。

FCA 手册要求 FCA 授权的金融机构建立和维护有效的系统和控制措施，以应对金融犯罪风险。FCA 手册的高级管理安排、系统和控制 (SYSC) 部分规定了反洗钱合规要求。FCA 在决定是否对该公司采取执法行动时，将考虑联合反洗钱指导小组 (JMLSG) 发布的指南。

2.2 自律组织或专业协会是否有任何反洗钱要求？

在受监管部门经营的企业受《条例》的约束，并受到监管机构的监督。每个监管机构负责监督和采取行动，以确保遵守法规，并为其所在行业的企业提供指导。

在非监管部门经营的企业没有义务制定反洗钱措施，但他们可能认为采取措施降低反洗钱风险是谨慎的做法。

2.3 自律组织或专业协会是否对其成员的反洗钱合规和执法负责？

FCA、HMRC 和 22 个其他专业机构根据《犯罪所得法》和《条例》担任监督机构，可以对违反《条例》或他们自己的监管规则的行为采取民事或刑事诉讼。监管机构还可以针对洗钱系统和控制措施的故障采取其他监管措施。

专业机构反洗钱监管办公室（OPBAS）于 2018 年在 FCA 内成立，旨在提高专业机构反洗钱监管的一致性。它有权确保专业机构的监督人员符合条例要求的标准。

2.4 只在国家层面有要求吗？

法规在英国层面实施。一般来说，监管机构也在英国层面运作，尽管法律和会计行业在苏格兰和北爱尔兰有不同的监管机构。

2.5 哪些政府机构/当局负责审查合规性

和执行反洗钱要求？如果是这样，审查标准是否公开？

根据《犯罪所得法》和《条例》，FCA、HMRC、赌博委员会和其他 22 个专业机构充当监督机构。监管机构有义务向其监管下的人提供有关洗钱和恐怖主义融资的信息。

2.6 是否有政府金融情报机构（“FIU”）负责分析受反洗钱要求的金融机构和企业报告的信息？

NCA 是英国的金融情报机构。

2.7 主管当局启动执法行动的适用时效是什么？

根据英国刑法的一般规则，除简易犯罪外，任何犯罪均没有诉讼时效。因此，根据《犯罪所得法》或《条例》，洗钱犯罪没有诉讼时效。

2.8 不遵守监管/行政反洗钱要求的最高处罚是什么，不遵守的处罚是什么？

最高刑罚是无限期无期徒刑和罚款。法规包含大量要求，不遵守这些要求将受到处罚。这些要求包括但不限于：进行风险评估，以识别和评估洗钱和恐怖主义融资对其业务的风险。

建立和维护政策、控制和程序，以有效减轻和管理风险评估中确定的洗钱和恐怖主义融资风险；并以基于风险的方法应用清洁发展措施。

2.9 除了罚款和处罚之外，还可以对个人和法人实体实施哪些类型的制裁？

除刑事制裁外，监管机构还可以对不遵守《条例》的行为采取民事措施。这些措施可能包括取消个人的“适当”身份，或暂停公司或个人从事受监管的活动，拒绝、暂停或取消企业的注册或授权，以及发表公开声明谴责该企业。监管机构还可以暂时或永久禁止个人在相关法人实体中担任管理职务。在违反或可能违反相关要求的情况下，也可以在高等法院获得禁令。在某些情况下，FCA 等监管机构可能会发布警告通知。被判犯有洗钱罪的个人可能会在一定时期内被取消担任公司董事的资格。